Istnieje duża szansa, że przysługuje Ci ulga lub zwolnienie, dzięki którym możesz zaoszczędzić nawet kilka tysięcy złotych!
W nowym filmie omawiam 12 sposobów, które są obecnie wykorzystywane i dotyczą zarówno pracowników etatowych, zleceniobiorców, jak i przedsiębiorców. Obejrzyj i sprawdź, które z nich dotyczą Ciebie:
Ulgi i Zwolnienia w PIT. Obniż PODATEK na 12 SPOSOBÓW przed 30 kwietnia
Z nagrania dowiesz się między innymi:
Jeśli wolisz czytać niż oglądać, zapraszam Cię do lektury poniższego artykułu ↓↓
Jeśli masz dzieci, to ulga prorodzinna jest jedną z najprostszych rzeczy, jakie możesz wykorzystać w swoim rozliczeniu PIT. Dlaczego? Bo to pieniądze, które możesz odzyskać bezpośrednio z podatku. Nie odliczasz ich od dochodu, tylko obniżasz podatek do zapłaty złotówka w złotówkę. A jeśli w ogóle nie masz podatku do zapłacenia, to… spokojnie, wciąż możesz skorzystać – i zaraz wyjaśnię jak!
Najpierw jednak kluczowe pytanie: ile można zyskać?
Dla jednego dziecka możesz odliczyć 1 112 zł rocznie, ale tylko jeśli Twoje dochody nie przekraczają pewnych limitów. Jeśli jesteś singlem i nie masz statusu samotnego rodzica, Twój dochód nie może przekroczyć 56 000 zł rocznie. W przypadku małżeństwa ten limit wzrasta dwukrotnie, do 112 000 zł. Jeśli przekroczysz te kwoty, nie masz prawa do ulgi – i to jest dość istotna rzecz, bo wiele osób się na tym łapie.
Ale jeśli masz dwójkę, trójkę lub więcej dzieci, to limitów już nie ma! Każdy może skorzystać z ulgi, niezależnie od tego, ile zarabia. Wtedy wygląda to tak:
I teraz coś, o czym sporo osób nie wie – co jeśli ktoś zarabia na tyle mało, że nie ma podatku do zapłacenia? Przykładowo, jeśli Twój roczny dochód wynosi 30 000 zł, to Twoja kwota wolna od podatku sprawia, że podatek wynosi zero. No i co wtedy? Czy tracisz ulgę? Nie!
Tu wchodzi możliwość odliczenia jej od składek ZUS. Czyli nawet jeśli Twój podatek wynosi zero, to możesz odzyskać ulgę na dzieci, pomniejszając składki, które zapłaciłeś do ZUS-u. I to jest właśnie ten mały trik, dzięki któremu ulga prorodzinna może działać nawet wtedy, gdy nie płacisz podatku.
Podobnie wygląda sytuacja u przedsiębiorców, którzy prowadzą np. spółkę z o.o. i spółka wypłaca im niewysokie wynagrodzenie – powiedzmy, 30 000 zł rocznie. W związku z tym, że nie płacą podatku dochodowego ze względu na kwotę wolną, ale płacą składki zdrowotne, mogą skorzystać z ulgi na dzieci. Jak to śmiesznie brzmi, otrzymują od urzędu skarbowego zwrot UWAGA – nie podatku, a składek ZUS.
Tutaj jest jeszcze inna ciekawostka – przy ryczałcie i jednym dziecku do limitu 56 000 czy 112 000 zł nie liczy się całość Twoich zarobków. Bo ryczałt to podatek od przychodu i nie wlicza się do wspomnianego limitu. To oznacza, że możesz mieć nawet 5 milionów przychodu na ryczałcie, ale jeśli na skali zarabiasz mało, albo Twój małżonek – to dalej łapiecie się na ulgę prorodzinną!
Koniecznie sprawdź, czy możesz skorzystać z tej ulgi. Bo to jedna z najprostszych i najbardziej opłacalnych form oszczędzania na podatkach. Nawet jeśli nie masz podatku do zapłacenia, wciąż możesz odzyskać ulgę – dzięki składkom ZUS. Nie przegap tej możliwości!
Jeśli Ty lub ktoś z Twoich bliskich ma mniej niż 26 lat – to koniecznie przeczytaj!
Taka osoba ma ogromną przewagę podatkową – nie płaci PIT-u! Oznacza to, że cały Twój dochód do kwoty 85 528 zł rocznie jest zwolniony z podatku. Ale uwaga! Ulga ta dotyczy głównie osób zatrudnionych na umowie o pracę oraz umowie zlecenie. Jeśli prowadzisz własną działalność gospodarczą, niestety nie możesz z niej skorzystać.
Umowa o pracę vs. umowa zlecenie – gdzie oszczędzisz więcej?
Jeśli pracujesz na umowie o pracę, to nie płacisz podatku dochodowego, ale nadal musisz opłacać wszystkie składki ZUS – społeczne, zdrowotne, Fundusz Pracy i kilka innych. W praktyce oznacza to, że mimo zwolnienia z PIT-u nadal masz spore obciążenia. Mimo to, wciąż wychodzisz na plus w porównaniu do starszych pracowników, którzy podatek dochodowy muszą płacić.
Natomiast umowa zlecenie daje jeszcze większe oszczędności – zwłaszcza jeśli jesteś uczniem szkoły ponadpodstawowej lub studentem do 26. roku życia. W takim przypadku nie płacisz ani podatku, ani żadnych składek ZUS – zero zdrowotnych, zero społecznych, zero dodatkowych kosztów.
Co to oznacza? Cała kwota brutto to Twoje wynagrodzenie netto. Jeśli masz na umowie 5000 zł brutto, to na konto dostajesz… 5000 zł! Zero podatku, zero składek, pełna kwota w kieszeni.
Co dzieje się po przekroczeniu kwoty 85 528 zł?
I tutaj warto rozwiać pewien mit – jeśli przekroczysz ten limit, to nie oznacza, że nagle zaczynasz płacić podatek od całej kwoty. Po prostu od nadwyżki ponad 85 528 zł zaczyna obowiązywać standardowe opodatkowanie.
Ale zanim jeszcze zapłacisz jakikolwiek PIT, masz do wykorzystania dodatkową kwotę wolną od podatku – 30 000 zł. W praktyce oznacza to, że dopiero gdy Twoje łączone dochody przekroczą 115 528 zł rocznie, zaczynasz faktycznie płacić podatek dochodowy.
Dlaczego to takie korzystne dla firm?
Z punktu widzenia firmy zatrudnienie młodej osoby na umowę zlecenie to najtańsza opcja. Cały koszt zatrudnienia to kwota, którą dostaje pracownik na rękę. Nie ma podatku, nie ma składek, nie ma dodatkowych kosztów dla firmy.
Dla porównania – jeśli masz więcej niż 26 lat i pracujesz na umowie o pracę, realnie dostajesz na rękę około 60% całkowitego kosztu pracodawcy. To ogromna różnica!
Ulga dla młodych to jedna z najlepszych opcji w polskim systemie podatkowym. Jeśli masz mniej niż 26 lat i pracujesz na umowie zlecenie jako student lub uczeń szkoły ponadpodstawowej, możesz zarabiać całkowicie bez podatku i bez składek ZUS. To oznacza, że realnie dostajesz więcej pieniędzy do ręki niż ktokolwiek inny na rynku pracy.
A jeśli prowadzisz firmę, zatrudnienie młodej osoby to sposób na obniżenie kosztów i zaoferowanie konkurencyjnego wynagrodzenia. Nie przegap tej możliwości!
IKZE to jedno z niewielu rozwiązań, które pozwala jednocześnie odkładać na przyszłość i korzystać z realnych oszczędności podatkowych już teraz. Mechanizm jest prosty – każda wpłata na IKZE pomniejsza Twój dochód do opodatkowania, co oznacza, że w danym roku płacisz niższy podatek. Dzięki temu nie tylko budujesz kapitał na emeryturę, ale również zwiększasz swoją gotówkę dostępną od ręki.
W 2024 roku limit wpłat wynosił 9 388,80 zł dla osób nieprowadzących działalności gospodarczej oraz 14 083,20 zł dla przedsiębiorców. W 2025 roku kwoty te wzrosły odpowiednio do 10 407,60 zł oraz 15 611,40 zł. Kluczową różnicą jest to, że przedsiębiorcy mogą wpłacić więcej, a co za tym idzie – odliczyć wyższą kwotę. To szczególnie korzystne dla osób, które prowadzą firmę, ale jednocześnie mają wysokie dochody z etatu i wpadają w drugi próg podatkowy.
Załóżmy, że ktoś prowadzi działalność gospodarczą opodatkowaną podatkiem liniowym (19%) lub ryczałtem (np. 8,5%), a jednocześnie pracuje na etacie i zarabia ponad 200 000 zł rocznie, przez co wpadł w drugi próg podatkowy (32%). W takim przypadku może odliczyć maksymalną kwotę dla przedsiębiorców, ale UWAGA – nie musi tego robić w PIT-cie z działalności. Zamiast tego może przerzucić odliczenie do PIT-u z etatu, gdzie podatek jest wyższy. Dlaczego to korzystne? Bo zamiast oszczędzić np. 8,5% podatku na ryczałcie czy 19% na liniówce, odliczenie może obniżyć dochód w PIT-37, gdzie podatek wynosi aż 32%. Efekt? Większa oszczędność – nawet kilka tysięcy złotych więcej w kieszeni.
IKZE działa inaczej niż ulga na dzieci – tam odliczamy kwotę bezpośrednio od podatku, a tutaj jedynie pomniejszamy dochód do opodatkowania. To oznacza, że realna korzyść zależy od stawki podatkowej, która Cię obowiązuje. Wybierając odpowiednie miejsce odliczenia, możesz zmaksymalizować oszczędności – w tym przypadku zamiast 19% na liniowce czy 8,5% na ryczałcie, można skorzystać z 32% na etacie, co jest dużo bardziej opłacalne.
Wprawdzie środki na IKZE są przeznaczone na emeryturę, ale istnieje możliwość wcześniejszej wypłaty. W takiej sytuacji konieczne będzie zapłacenie podatku według skali podatkowej.
Co ciekawe, osoby, które likwidują IKZE i nie mają innych dochodów opodatkowanych według skali, mogą skorzystać z kwoty wolnej od podatku. W praktyce oznacza to, że taka osoba może wypłacić pieniądze z IKZE do kwoty 30 000 zł bez żadnego podatku.
Jeżeli szukasz księgowego, który wie dokładnie, jak obniżyć Twój podatek albo szukasz doradcy podatkowego, z którym zaoszczędzisz swoje pieniądze, to skontaktuj się z naszą kancelarią: https://wmp.pl. Przeanalizujemy Twoją sytuację i pomożemy Ci z Twoim indywidualnym przypadkiem.
Jeśli masz czwórkę lub więcej dzieci, możesz nie płacić podatku dochodowego od przychodów do 85 528 zł rocznie na osobę. To oznacza, że jeśli oboje rodzice pracują, łącznie mogą zarobić nawet 171 056 zł bez PIT-u. Ale to nie wszystko – każdemu z nich przysługuje jeszcze standardowa kwota wolna od podatku – 30 000 zł, więc w sumie można mieć aż 231 056 zł rocznie całkowicie bez podatku. To oszczędność rzędu ponad 20 000 zł rocznie, a w przypadku drugiego progu podatkowego jeszcze więcej.
Jak to działa w praktyce? Załóżmy, że jedno z rodziców prowadzi działalność gospodarczą i zarabia 85 000 zł rocznie, a drugie pracuje na etacie i dostaje 80 000 zł rocznie. Oboje korzystają ze zwolnienia, więc nie płacą PIT-u w ogóle. Jeśli jednak tylko jedno z nich pracuje i zarabia 200 000 zł rocznie, to nie oznacza, że cała ta kwota jest zwolniona z podatku – zwolnienie przysługuje tylko na 85 528 zł tego pracującego małżonka.
Co ważne, zwolnienie dotyczy nie tylko etatu i umowy zlecenia, ale także działalności gospodarczej. I to nie tylko na skali podatkowej, ale również na ryczałcie, podatku liniowym, a nawet na IP Boxie. To sprawia, że przedsiębiorcy również mogą z niego skorzystać, niezależnie od formy opodatkowania swojej firmy.
Jeśli osiągnąłeś wiek emerytalny, ale jeszcze nie pobrałeś emerytury, możesz skorzystać ze zwolnienia z podatku dochodowego dla dochodów do 85 528 zł rocznie. Obejmuje to zarówno pracujących na etacie i umowie zlecenie, jak i przedsiębiorców, bez względu na to, jaką formę opodatkowania wybrali. Dzięki temu możesz zatrzymać w kieszeni nawet kilkanaście tysięcy złotych, zamiast oddawać je fiskusowi.
Są sytuacje, w których ta ulga może przynieść szczególnie duże korzyści. Jeśli ktoś przechodzi na emeryturę i otrzymuje wysoką odprawę, ale pierwsza wypłata emerytury jeszcze nie nastąpiła, może nie zapłacić podatku od tej odprawy, o ile zmieści się w limicie zwolnienia. Załóżmy, że odprawa wynosi 80 000 zł – w normalnych warunkach byłaby opodatkowana, ale dzięki uldze całość może być zwolniona z PIT.
Niektórzy przedsiębiorcy stosują podobne rozwiązanie, jeśli w danym miesiącu mają wyjątkowo wysokie przychody. Rezygnują z pobierania emerytury na ten czas i opłacają składki społeczne, co pozwala im skorzystać ze zwolnienia podatkowego na dochody do 85 528 zł. Oczywiście takie działanie powinno mieć uzasadnienie gospodarcze, np. w postaci dążenia do wyższej przyszłej emerytury. Ważne jest, by nie robić tego wyłącznie w celu uniknięcia podatku, bo przepisy nie pozwalają na sztuczne optymalizacje.
Jeśli przez co najmniej trzy pełne lata miałeś rezydencję podatkową za granicą, a teraz planujesz wrócić do Polski, masz możliwość niepłacenia podatku dochodowego przez cztery lata od powrotu. Ulga ta pozwala nie płacić PIT-u od przychodów do 85 528 zł rocznie, co oznacza, że możesz oszczędzić kilkadziesiąt tysięcy złotych w trakcie całego czteroletniego okresu zwolnienia. Dotyczy to zarówno osób pracujących na etacie, na umowie zlecenie, jak i prowadzących działalność gospodarczą.
Załóżmy, że pani Anna przez pięć lat pracowała w Wielkiej Brytanii, a teraz wraca do Polski i znajduje pracę na etacie z wynagrodzeniem 80 000 zł rocznie. Dzięki uldze na powrót nie zapłaci od tej kwoty ani grosza podatku PIT, co oznacza, że zostanie jej w kieszeni kilkadziesiąt tysięcy złotych. Przy wyższych kwotach, zwłaszcza przy mocnym wejściu w wyższy przedział podatkowy, oszczędność na podatkach może być ogromna. Przemnóż kwotę zwolnienia (85 528 zł) przez 32% i pomnóż przez 4 lata – wychodzi ponad 100 tysięcy złotych, prawda?
Co ważne, to wcale nie musi być powrót! Choć nazwa „ulga na powrót” może mylić, to w rzeczywistości mogą z niej skorzystać również osoby, które nigdy wcześniej nie mieszkały w Polsce. Przykładowo, jeśli obywatel Meksyku zdecyduje się na przeniesienie swojej rezydencji podatkowej do Polski, również może korzystać ze zwolnienia z PIT przez cztery lata, pod warunkiem, że pochodzi z kraju uwzględnionego w przepisach, a akurat Meksykańskie Stany Zjednoczone są uwzględnione. To sprawia, że ulga nie tylko zachęca Polaków do powrotu, ale także może przyciągnąć do kraju zagranicznych specjalistów i przedsiębiorców.
Jeśli przekazujesz darowizny na organizacje pożytku publicznego, kult religijny lub kształcenie zawodowe, możesz zmniejszyć swój podatek nawet o kilka tysięcy złotych. Maksymalnie można odliczyć do 6% dochodu, co oznacza, że przy zarobkach 100 000 zł możesz odliczyć 6 000 zł. Uważaj jednak, jeśli rozliczasz się podatkiem liniowym – w tym przypadku można odliczyć tylko darowizny na kształcenie zawodowe, a pozostałe nie dają żadnej ulgi. Co ważne, darowizny muszą być przekazane przelewem, a urząd skarbowy może poprosić o potwierdzenie.
Oprócz wsparcia finansowego, pod ulgę podlega też krwiodawstwo. Każdy litr oddanej krwi można odliczyć od dochodu, co realnie obniża podatek. Kwoty nie są ogromne, ale jeśli regularnie oddajesz krew, możesz zyskać dodatkową kwotę przy rozliczeniu. Ważne, aby mieć zaświadczenie z centrum krwiodawstwa, bo to jedyny dowód umożliwiający skorzystanie z ulgi.
Przykład? Pan Michał zarabia 100 000 zł i przekazał 5 000 zł na organizację charytatywną. Dodatkowo, honorowo oddał dwa litry krwi, co daje mu jeszcze 260 zł do odliczenia. Łącznie może obniżyć swój dochód do opodatkowania o 5 260 zł, co przy stawce 12% oznacza 631 zł mniej podatku. Jeśli jesteś w drugim progu podatkowym (32%), oszczędność na podatku byłaby jeszcze większa. To prosta optymalizacja, z której wiele osób nie korzysta, a wystarczy wpisać odpowiednie kwoty w zeznaniu rocznym. Jeśli już pomagasz, nie zapomnij o tym przy swoim PIT-cie!
Jeśli jesteś właścicielem lub współwłaścicielem domu jednorodzinnego i planujesz ocieplenie budynku, wymianę pieca albo instalację paneli fotowoltaicznych, możesz skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej. Dzięki niej możesz odliczyć od dochodu nawet 53 000 zł wydatków na prace termomodernizacyjne, co przy stawce podatkowej 32% oznacza aż 16 960 zł oszczędności! W przypadku ryczałtowców ulga działa podobnie, ale zmniejsza przychód, a w przypadku podatku liniowego i skali obniża dochód – co oznacza, że przedsiębiorcy również mogą z niej skorzystać.
Przykład? Pan Mirek wymienia stary piec na nowoczesną pompę ciepła i montuje panele fotowoltaiczne. Łączny koszt inwestycji to 50 000 zł. Jeśli rozlicza się według skali podatkowej (12% i 32%) i wpada w drugi próg, zaoszczędzi na podatku 16 000 zł. Ale co jeśli inwestycję ponieśli wspólnie z żoną, która także jest współwłaścicielem nieruchomości? Jeśli łącznie wydali 100 000 zł, a oboje są w drugim progu podatkowym, oszczędność może wynieść aż 32 000 zł!
Ważne: Aby skorzystać z ulgi, wszystkie wydatki muszą zostać poniesione w ciągu 3 lat od rozpoczęcia inwestycji. Co więcej, wysokość wydatków ustala się wyłącznie na podstawie faktur VAT wystawionych przez firmy, które nie korzystają ze zwolnienia z tego podatku – co oznacza, że zakupy od nievatowców nie będą się kwalifikować. Jeśli kwota odliczenia przewyższa Twój dochód, możesz ją przenieść na kolejne lata – maksymalnie na 6 lat. Jeśli planujesz remont domu, sprawdź, czy Twoje wydatki kwalifikują się do odliczenia i nie zostawiaj tych pieniędzy w urzędzie skarbowym!
Ulga na działalność badawczo-rozwojową (B+R) – Pozwala firmom dodatkowo odliczyć koszty związane z pracami badawczo-rozwojowymi. To nie tylko laboratoria i wynalazki – B+R obejmuje też rozwój produktów, usług czy technologii w firmie. Korzyść? Wydatki najpierw księgujemy w koszty, a potem jeszcze raz odliczamy od dochodu, co oznacza, że faktycznie odliczamy od dochodu 200% wartości wydatku. A teraz hit! Jeśli wynagrodzenie pracowników dotyczy prac B+R, to możemy je odliczyć od dochodu dwa razy i jeszcze zaksięgować w koszty – w praktyce księgujemy jeden koszt aż trzy razy.
Ulga na ekspansję – Przedsiębiorcy mogą odliczyć dodatkowo do 1 miliona złotych wydatków na reklamę, targi i promocję swoich produktów, jeśli chcą zdobyć nowych klientów i rynki. Wydatki wpisuje się w koszty firmy, a potem można jeszcze raz je odliczyć od dochodu.
Ulga na robotyzację – Jeśli firma inwestuje w roboty przemysłowe, może odliczyć 50% kosztów ich zakupu też od dochodu. Dzięki temu realnie obniża podatek, a jednocześnie zwiększa efektywność produkcji.
Ulga na prototyp – Pozwala dodatkowo odliczyć koszty związane z wprowadzeniem nowego produktu do produkcji, jeśli wcześniej został on opracowany w ramach działalności badawczo-rozwojowej. Można odliczyć 30% kosztów próbnej produkcji i testów, ale nie więcej niż 10% dochodu firmy. To oznacza, że oprócz standardowego ujęcia wydatków w kosztach uzyskania przychodów, można dodatkowo pomniejszyć dochód do opodatkowania, co obniża wysokość podatku.
Ulga dla innowacyjnych pracowników – jeśli firma nie mogła w pełni skorzystać z ulgi B+R z powodu straty lub niskiego dochodu, może obniżyć zaliczki na podatek dochodowy od wynagrodzeń pracowników zaangażowanych w działalność badawczo-rozwojową, pod warunkiem że poświęcają oni na te prace co najmniej 50% czasu pracy w danym miesiącu, co pozwala na efektywne wykorzystanie przysługujących ulg podatkowych.
Każda z tych ulg ma na celu wspieranie przedsiębiorstw w inwestowaniu w rozwój, innowacje i ekspansję, oferując jednocześnie korzyści podatkowe zmniejszające obciążenia finansowe.
Jeśli w ubiegłym roku poniosłeś stratę, to zapewne nie zapłaciłeś podatku. Może to wynikać z inwestycji, rozwoju firmy albo po prostu trudniejszego okresu. Ale teraz dobra wiadomość: w kolejnym roku możesz zapłacić niższy podatek, bo masz prawo odliczyć stratę od swojego dochodu. To oznacza, że jeśli Twoja firma zaczęła przynosić większe zyski, możesz obniżyć dochód do opodatkowania i realnie zaoszczędzić na podatkach.
Po pierwsze, możesz obniżać zaliczki na podatek dochodowy o straty z lat ubiegłych, czyli nie płacić zaliczek – nie trzeba czekać do końca roku, aż do zeznania rocznego. Po drugie, także na ryczałcie można odliczyć stratę z lat ubiegłych, o czym nie wszyscy wiedzą.
Jak mechanizm odliczania strat działa? W pierwszym roku możesz odliczyć całość straty – jeśli Twój dochód na to pozwala. Jeśli jednak nie masz aż tak wysokiego dochodu, żeby odliczyć wszystko naraz, to możesz podzielić stratę i odliczać ją przez kolejne lata – maksymalnie przez pięć lat. Niemniej, w kolejnych latach można odliczać maksymalnie 50% straty.
Co ważne, musisz odliczać stratę od dochodów z tego samego źródła – jeśli pochodziła z działalności gospodarczej, nie można jej odliczyć np. od etatu. Szkoda.
No to może przykład? W 2023 roku poniosłeś stratę w wysokości 80 000 zł, a w 2024 roku zarobiłeś 100 000 zł. Możesz odliczyć całość straty i zapłacić podatek tylko od 20 000 zł. A jeśli Twoja strata wynosiła 120 000 zł, to w pierwszym roku możesz odliczyć maksymalnie 100 000 zł, a resztę – 20 000 zł – przenieść na kolejny rok.
Kluczowe jest to, że masz 5 lat na rozliczenie straty, więc jeśli w jednym roku nie możesz jej w całości odliczyć, możesz to zrobić później. Dzięki temu możesz realnie poprawić swoją płynność finansową.
Składki ZUS mogą pomóc Ci obniżyć podatek, ale kluczowe jest, jak je rozliczysz. Składki społeczne można wrzucić w koszty albo odliczyć od dochodu – w zależności od sytuacji czasem bardziej opłaca się jedno, czasem drugie. Jeśli chcesz, abym rozwinął ten temat, napisz w komentarzu.
Fundusz Pracy zawsze księgujemy w koszty. Składka zdrowotna? Na skali podatkowej nie można jej w ogóle odliczyć. Na liniówce jest limit odliczenia, ale lepiej wrzucić ją w koszty, bo dodatkowo zmniejsza podstawę do obliczania kolejnych składek zdrowotnych. Na ryczałcie można odliczyć 50% zapłaconej składki zdrowotnej.
Czasem bardziej opłaca się składki społeczne księgować w koszty, a czasem odliczać od dochodu – to zależy od Twojej sytuacji. Co bardzo istotne, składki społeczne można przerzucić do innego PIT-u, np. z działalności na etat, co w pewnych okolicznościach może być korzystniejsze.
Niektóre ulgi i odliczenia można rozliczyć w różnych PIT-ach, co daje szansę na większe oszczędności. Dlaczego to działa? Bo w jednym PIT-cie podatek może wynosić np. 8,5%, a w innym 32%. Im wyższa stawka podatkowa, tym większa oszczędność procentowo i kwotowo. Jeśli masz kilka źródeł dochodu, sprawdź, gdzie najlepiej rozliczyć odliczenia, żeby zyskać jak najwięcej!
Przykład? Jeśli prowadzisz działalność gospodarczą na podatku liniowym (19%) lub ryczałcie, gdzie przychody są opodatkowane według stawki np. 8,5%, a jednocześnie pracujesz na etacie i wpadasz w drugi próg podatkowy, to lepiej skorzystać z odliczenia w PIT z etatu – bo zamiast 19% czy 8,5% oszczędzasz 32%.
Co można przerzucać? Na przykład składki społeczne, IKZE, ulgę termomodernizacyjną, darowizny i krwiodawstwo – czyli sporo ulg, które odlicza się od dochodu.
Czego przerzucać się nie da? Chociażby ulgi na dzieci (tylko na skali) i składki zdrowotnej (tylko na liniowce lub ryczałcie) – te musisz rozliczyć w miejscu, do którego są przypisane.
A co ze zwolnieniami z PIT? Jeśli korzystasz ze zwolnienia dla rodzin 4+, aktywnych seniorów czy osób powracających z zagranicy, to tutaj też masz wybór, w którym PIT-cie rozliczyć dochód zwolniony z podatku. Oczywiście najlepiej tam, gdzie normalnie płaciłbyś wyższy podatek. I co ważne, jeśli korzystasz jednocześnie ze zwolnienia dla rodzin 4+ i dla powracających z zagranicy, wtedy kwota zwolnienia pozostaje na poziomie 85 528 zł, czyli nie podwaja się.
Jeżeli szukasz księgowego, który wie dokładnie, jak obniżyć Twój podatek albo szukasz doradcy podatkowego, z którym zaoszczędzisz swoje pieniądze, to skontaktuj się z naszą kancelarią: https://wmp.pl. Przeanalizujemy Twoją sytuację i pomożemy Ci z Twoim indywidualnym przypadkiem.
Klucz tkwi w przepisie o prawach autorskich, który pozwala Ci automatycznie odliczyć od dochodu 50% kosztów. Bez faktur, bez dodatkowych dowodów. I bez składek...
Jedna decyzja może zmienić dochód Twojej spółki. Na konkretnych liczbach i przykładach pokażę Ci, jak optymalizacja podatkowa działa w...
System nie tylko widzi liczby, ale też Twoje faktury, kontrahentów i powiązania między transakcjami. A to dopiero początek zmian i nowego poziomu kontroli...
Świetny artykuł. Naprawdę dobrze napisane. Wielu osobom wydaje się, że posiadają odpowiednią wiedzę na opisywany temat, ale tak nie jest. Stąd też moje pozytywne zaskoczenie. Świetny artykuł. Zdecydowanie będę polecał to miejsce i regularnie wpadał, aby zobaczyć nowe artykuły.
Bardzo dziękuję za tak miłe słowa! 😊 Cieszę się, że artykuł okazał się wartościowy i że doceniasz sposób, w jaki przekazuję wiedzę. Regularnie publikuję nowe treści, więc serdecznie zapraszam do częstych odwiedzin. Będzie mi również bardzo miło, jeśli polecisz bloga dalej! Dzięki jeszcze raz i do zobaczenia w kolejnych artykułach!